UF0527: Gestión y control administrativo de las operaciones de caja

Gestión y control administrativo de las operaciones de caja.

UF0527

Unidad formativa UF0527, Gestión y control administrativo de las operaciones de caja.

50 horas

C1: Identificar las operaciones de caja que requieren manejo de efectivo así como las herramientas que se emplean en las mismas.

• CE1.1 Describir las operaciones y las herramientas que exigen manejo de efectivo en una entidad financiera, en moneda nacional o divisa extranjera.
• CE1.2 Identificar las características y formatos de la documentación que las soporta.
• CE1.3 Identificar las operaciones que pueden constituir fraude fiscal o blanqueo de capitales y normativa correspondiente.
• CE1.4 Explicar la función del arqueo de caja.
• CE1.5 Explicar el funcionamiento y mantenimiento del cajero automático y valorar su importancia en la operativa alternativa bancaria.
• CE1.6 En un supuesto práctico en el que se proporciona información, convenientemente caracterizada, sobre diferentes operaciones de efectivo:
  • Describir la operación.
  • Determinar la documentación que la soporta.
  • Identificar posibles operaciones de fraude.
  • Determinar las necesidades de efectivo en función de la operativa planteada en el supuesto.
  • Realizar operaciones de cambio de divisa.

C2: Analizar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago nacionales e internacionales, convencionales y telemáticos, verificando su correcta cumplimentación de acuerdo con la legislación vigente.

• CE2.1 Identificar los epígrafes de los diversos documentos de cobro y pago explicando correctamente su contenido, función y garantías necesarias.
• CE2.2 Precisar la función de los documentos de registro relativos a la gestión de tesorería adecuadamente.
• CE2.3 En un supuesto en el que se proponen distintas operaciones de tesorería, convenientemente caracterizadas, relativas a un periodo determinado:
  • Supervisar la documentación correspondiente a cobros y pagos aplicando correctamente la legislación mercantil y fiscal.
  • Distinguir en los formularios de pagos o cobros a empresas, entidades financieras y Administraciones Públicas, o ingresos en cuentas bancarias mediante medios telemáticos.

C3: Realizar los cálculos relativos a las operaciones de caja y comisiones vinculadas, aplicando la legislación mercantil y bancaria que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.

• CE3.1 Explicar las variables que intervienen en el cálculo de las distintas comisiones bancarias.
• CE3.2 Describir y explicar los procedimientos de liquidación de cuentas corrientes correctamente.
• CE3.3 Explicar los conceptos de equivalencia financiera, vencimiento común y vencimiento medio correctamente.
• CE3.4 En un supuesto en el que se proponen distintas operaciones de tesorería, convenientemente caracterizadas, relativas a un periodo determinado:
  • Calcular los descuentos, comisiones e impuestos en la negociación y gestión de cobro de efectos comerciales de acuerdo a la legislación mercantil y bancaria.
  • Calcular el monto de la operación, en el cambio de divisa incluyendo los gastos.
  • Liquidar las cuentas corrientes propuestas.
  • Registrar los movimientos de caja a través de la correspondiente aplicación informática.

C4: Obtener los resultados adecuados de la operativa bancaria en las operaciones de caja, a través de la correcta utilización de las aplicaciones informáticas de banca.

• CE4.1 Analizar las funciones y procedimientos de las aplicaciones utilizadas.
• CE4.2 En supuestos prácticos convenientemente caracterizados:
  • Registrar las operaciones de caja propuestas.
• CE4.3 Identificar los riesgos laborales en cuanto a la disposición del puesto de trabajo, iluminación y posición ante el ordenador.

1. Procedimientos de cálculo financiero y comercial en las operaciones de caja.

• Análisis y aplicación del Interés simple:
  • Capitalización simple.
  • Métodos abreviados de cálculo de interés simple: divisor y multiplicador fijo.
• Análisis y aplicación del descuento simple:
  • Descuento comercial.
  • Descuento racional o matemático.
• Análisis y aplicación de la equivalencia financiera a interés simple.
  • Capitales equivalentes.
  • Vencimiento común.
  • Vencimiento medio.
• Análisis y aplicación del interés simple a las cuentas corrientes:
  • Cuentas corrientes con interés recíproco.
  • Cuentas corrientes con interés no recíproco.
  • Métodos de liquidación de cuentas corrientes.
• El tanto nominal y tanto efectivo (TAE).

2. Documentación y gestión de caja.

• Análisis y cumplimentación de documentos de medios de cobro y pago.
  • Cheque.
  • Letra de cambio.
  • Pagaré.
  • Recibos.
  • Autoliquidaciones con la administración.
  • Medios de pago internacionales básicos.
  • Documentosinternosdelaentidadfinanciera,nacionaleseinternacionales, convencionales y telemáticos.
• Procedimientos de gestión de caja.
  • Gestión de flujos de caja.
  • Control de caja.
  • Arqueos y cuadre de caja.
• La moneda extranjera.
  • La divisa.
  • Tipos de divisas.
  • Cálculo del cambio y conversión de divisas.
• Aplicación de la normativa mercantil relacionada.
• Análisis y gestión de las operaciones financieras en divisas.
  • El mercado de divisas.
  • Euromercado.
• Análisis de medios de pago internacionales.

3. Aplicación de medidas preventivas sobre blanqueo de capitales.

• Blanqueo de capitales.
  • Definición.
  • Riesgos.
  • Consecuencias.
  • Fases del proceso.
  • Los paraísos fiscales.
  • Lucha contra el blanqueo.
• Sujetos obligados en la prevención del blanqueo de capitales.
  • Definición.
  • Clases.
  • Obligaciones.
• Identificación de clientes.
  • Evaluación del riesgo.
  • Obligaciones generales de identificación.
  • Excepciones a la identificación.
  • Política de autorizaciones.
  • Procedimientos para conocer al cliente.
  • Perfil del blanqueador.
• Análisis y aplicación de la normativa comunitaria y española relativa a la prevención del blanqueo de capitales.

4. Aplicaciones informáticas de gestión financiera en Banca.

• Análisis y utilización de las aplicaciones de gestión financiera.
• Aplicaciones de hojas de cálculo aplicadas a la gestión financiera.
• Requisitos de instalación.
• Prestaciones, funciones y procedimientos.
• Cajeros automáticos.
  • Finalidad.
• Identificación y aplicación de las principales medidas de protección medio ambiental en materia de documentación.